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Une partie régulière du processus de clôture consiste à créer des rapports financiers qui illustrent la situation financière actuelle de la société à la haute direction et aux investisseurs. Les états financiers d'une entreprise montrent l'encaisse, les dépenses, les actifs et les passifs. Il est essentiel que vous sachiez comment calculer avec précision les chiffres de vos états financiers, y compris vos chiffres d'affaires et de trésorerie.

Chiffre d'affaires et compte de résultat

1

Tirez un état du grand livre pour obtenir le solde et le détail de l'activité dans le compte des ventes pour la période de reporting. Calculez le total des revenus reçus pour les ventes au cours de la période de reporting en fonction des transactions dans le grand livre pour cette période. Entrez le total dans la ligne des ventes brutes de votre compte de résultat.

2

Tirez un rapport du grand livre général qui détaille les transactions dans les comptes du grand livre des remises sur les ventes, des retours et des remises. Calculez le total des transactions dans ces comptes pour la période et saisissez ce total dans la ligne suivante du compte de résultat. La ligne doit être intitulée «Retours sur ventes et indemnités».

3

Soustrayez le total de la ligne des déclarations et des indemnités de la ligne des revenus bruts. Entrez le résultat dans la ligne suivante, intitulée « Revenu net ».

Trésorerie et bilan

1

Extrayez un rapport de solde du grand livre général qui détaille le solde actuel du compte de caisse à la date du rapport de bilan. Entrez ce solde sur la ligne « Cash » du rapport de bilan.

2

Créez un rapport du grand livre pour votre compte de petite caisse qui calcule le solde actuel à la date de votre rapport de bilan. Entrez le solde sur la ligne «Petite caisse» du rapport de bilan.

3

Créez un sous-total sous vos lignes de caisse et de petite caisse qui répertorie la somme des deux comptes de caisse sur votre rapport de bilan, si vous le souhaitez.